اساسنامه شرکت سهامی حسابرسی مصوب ۱۳۵۰/۰۹/۲۹

فصل اول - کلیات

ماده ۱ - نام شرکت، شرکت سهامی حسابرسی است

ماده ۲ - مرکز اصلی شرکت، شهر تهران است

ماده ۳ - نوع شرکت، شرکت سهامی خاص است.

ماده ۴ - مدت شرکت نامحدود است

ماده ۵ - موضوع شرکت، انجام خدمات حسابرسی شرکتهای تابعه وزارت آب و برق و در صورت مراجعه انجام خدمات سایر وزارتخانه‌ها و‌موسسات و شرکتهای دولتی است

فصل دوم - سرمایه

ماده ۶ - سرمایه شرکت نقدی است و معادل مبلغ یک میلیون و پانصد هزار ریال میباشد که به یکصد و پنجاه سهم با نام ده هزار ریالی تقسیم شده است و تماماً متعلق به دولت است

فصل سوم - ارکان شرکت

ماده ۷ - ارکان شرکت عبارتست از
الف - مجمع عمومی
ب - هیات مدیره
ج - مدیر عامل
د - بازرسی

ماده ۸ - مجمع عمومی - نمایندگی سهام دولت در مجمع عمومی با وزیر آب و برق - وزیر دارائی و یکنفر از وزراء به انتخاب هیات وزیران خواهد بود و حداقل سالی یکبار تا پایان تیر ماه هر سال تشکیل خواهد شد.

ماده ۹ - وظایف و اختیارات مجمع عمومی

الف - تصویب بودجه و ترازنامه

ب - تصویب خط مشی و برنامه عملیات آتی

ج - رسیدگی و اظهار نظر نسبت بگزارش عملیات سالانه

د - موافقت با افزایش یا کاهش سرمایه

ھ - انتخاب هیات مدیره و مدیر عامل و تعیین میزان حقوق آنها

و - انتخاب بازرس و تعیین حق‌الزحمه او

ز - اتخاذ تصمیم درباره تقسیم سود ویژه

ح - تصویب آیین نامه‌های استخدامی و مالی و تشکیلاتی شرکت با رعایت قوانین مربوط

ط - موافقت با ارجاع دعاوی و اختلافات شرکت به داوری و انتخاب داور

ی - اتخاذ تصمیم نسبت به سایر موضوعاتی که در دستور مجمع گذارده شده است

ماده ۱۰ - مجمع عمومی صاحبان سهام بنا بدعوت مدیر عامل و یا بتقاضای کتبی بازرس تشکیل میگردد

ماده ۱۱ - مجمع عمومی صاحبان سهام در مرکز اصلی شرکت و یا در محلی که در دعوتنامه قید میگردد تشکیل خواهد شد

ماده ۱۲ - هیات مدیره مرکب از سه نفر عضو اصلی و یکنفر عضو علی‌البدل خواهد بود که از طرف مجمع عمومی برای مدت دو سال انتخاب خواهند شد و تا موقعی که تجدید انتخاب به عمل نیامده در مقام خود باقی خواهند بود. اداره امور شرکت به عهده هیات مدیره خواهد بود و یکی از‌اعضاء هیات مدیره به انتخاب مجمع عمومی به سمت رئیس هیات مدیره و مدیر عامل با رعایت مقررات قانون تجارت انتخاب میشود

ماده ۱۳ - جلسات هیات مدیره با حضور سه نفر تشکیل و تصمیمات به اکثریت آراء اتخاذ خواهد شد

ماده ۱۴ - مدیر عامل و اعضاء هیات مدیره در صورتی استحقاق دریافت حقوق دارند که تمام وقت در شرکت انجام وظیفه نمایند و نمیتوانند تحت هیچ عنوان هیچگونه حقوق یا مزایای دیگری از سایر دستگاههای دولت دریافت دارند

ماده ۱۵ - هیات مدیره میتواند تمام یا قسمتی از اختیارات خود را به مدیر عامل تفویض نماید.
مدیر عامل

ماده ۱۶ - مدیر عامل مجری مصوبات هیات مدیره بوده و وظایف و اختیارات او به شرح زیر است:
الف - اجرای آیین نامه‌ها و مصوبات مجمع عمومی.
ب - تهیه و تنظیم بودجه سالانه و ترازنامه و تقدیم آن بمجمع عمومی پس از تایید هیات مدیره
ج - دعوت صاحبان سهام برای تشکیل مجمع عمومی طبق مقررات این اساسنامه
د - تهیه و تنظیم برنامه عملیات سالانه شرکت و تقدیم آن بمجمع عمومی پس از تایید هیات مدیره

ماده ۱۷ - کلیه اسناد و اوراق مالی و تعهدات باید بامضای مدیر عامل و یکی از اعضاء هیات مدیره شرکت برسد مکاتبات غیر مالی با امضای مدیر‌عامل خواهد بود. مدیر عامل میتواند بمسئولیت خود اجازه امضای اسناد و اوراق مکاتبات شرکت را به هر یک از مقامات شرکت واگذار کند

ماده ۱۸ - مدیر عامل موظف است یک نسخه از ترازنامه شرکت را که به تایید هیات مدیره رسیده است حداقل یکماه قبل از تشکیل مجمع عمومی به منظور رسیدگی و اظهار نظر برای بازرس شرکت ارسال دارد.

ماده ۱۹ - مدیر عامل آیین نامه‌های استخدامی و مالی و همچنین سازمان شرکت را پس از تایید هیات مدیره جهت تصویب بمجمع عمومی تسلیم خواهد کرد

ماده ۲۰ - مدیر عامل در کلیه امور حقوقی و محاکماتی شرکت دارای اختیار تام با حق تعیین وکیل و توکیل بغیر میباشد.

ماده ۲۱ - شرکت دارای یک بازرس خواهد بود که از طرف مجمع عمومی برای مدت یک سال انتخاب میشود اختیارات و وظائف بازرس طبق قانون تجارت خواهد بود

فصل چهارم - ترتیب تقسیم سود

ماده ۲۲ - سود ویژه شرکت پس از کسر اندوخته‌های لازم بدرآمد عمومی دولت منتقل میشود

فصل پنجم - سال مالی

ماده ۲۳ - سال مالی شرکت از اول فروردین هر سال آغاز و در پایان اسفند همان سال خاتمه مییابد به استثنای سال اول که آغاز آن از تاریخ ثبت شرکت خواهد بود

ماده ۲۴ - سایر مواردی که در این اساسنامه پیش بینی نشده تابع مقررات قانون تجارت خواهد بود

ماده ۲۵ - هر گونه تغییر در این اساسنامه پس از تصویب کمیسیونهای آب و برق و دارائی و استخدام مجلسین لازم‌الاجرا خواهد بود

اساسنامه فوق مشتمل بر بیست و پنج ماده به استناد ماده ۳ قانون تاسیس وزارت آب و برق به ترتیب در جلسات ۲۵ و۳۰ آبان و ششم آذر ماه ۱۳۵۰ به تصویب کمیسیونهای دارائی استخدام و آب و برق مجلس سنا و به ترتیب در جلسات ۲۷ و ۲۹ آذر ماه ۱۳۵۰ به تصویب کمیسیونهای آب و برق استخدام و دارائی مجلس شورای ملی رسیده است

رئیس مجلس شورای ملی - عبدالله ریاضی