تصویب نامه در خصوص تایید صورت های مالی و عملکرد هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو، مربوط به سال مالی منتهی به ۳۰ اسفندماه ۱۳۹۹
هیات وزیران در جلسه ۱۴۰۲/۶/۵ به پیشنهاد شماره ۲۵۱۴۰۲/۱۰/۰۳۲ مورخ ۱۴۰۲/۴/۱۰ دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی و به استناد بند (ج) ماده (۴) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری - صنعتی جمهوری اسلامی ایران مصوب ۱۳۷۲ تصویب کرد:
۱- با توجه به اظهار نظر حسابرس و بازرس قانونی در بند (۴) گزارش حسابرسی، صورت های مالی و عملکرد هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو، مربوط به سال مالی منتهی به ۳۰ اسفندماه ۱۳۹۹ به شرح صورتجلسه مورخ ۱۴۰۱/۲/۶ پیوست که تایید شده به مهر دفتر هیات دولت است، تایید میشود.
۲- سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو، برای سال مالی منتهی به ۲۹ اسفندماه ۱۴۰۰ انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین سازمان منطقه و سازمان حسابرسی با رعایت تعرفه های مصوب مطابق قانون تعیین میشود و قالب قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمی ایران ملاک عمل میباشد.
۳- تصویب گزارش عملکرد سال آتی هیات مدیره سازمان یاد شده منوط به تحقق موارد زیر است:
الف - ارائه گزارش تحلیل اقتصادی و اجتماعی از منطقه و متغیرهای کلیدی کلان منطقه.
ب - ارائه گزارش عملکرد طرح های عمرانی و سرمایه گذاری در منطقه بر اساس اهداف کمی مصوب در برنامه و بودجه مصوب سال و مقایسه وضعیت تحقق پیشرفت فیزیکی و مالی با هدف تعیین شده.
پ - رفع مغایرت های موجود میان گزارش عملکرد و انحراف بودجه در گزارش هیات مدیره و حسابرس.
معاون اول رئیس جمهور - محمد مخبر
صورتجلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی) در خصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۹ سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو در تاریخ ۱۴۰۱/۰۲/۰۶
پیرو دعوتنامه شماره ۶۱۴۰۱/۲۸/۲۹۲ مورخ ۱۴۰۱/۰۱/۳۱ جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی)، در خصوص بررسی صورت های مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۹ سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو در تاریخ ۱۴۰۱/۰۲/۰۶ در سالن کنفرانس دبیرخانه شورای عالی با حضور اعضای اعضای کارگروه تخصصی شورای عالی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل شد، اعضای مجمع ضمن استماع گزارش عملکرد هیات مدیره و بررسی صورت های مالی حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی منتهی به ۳۰ اسفند ماه ۱۳۹۹ و توضیحات مدیرعامل، هیات مدیره و مدیران سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو، در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور، تصمیماتی به شرح ذیل اتخاذ نمودند:
۱ - در خصوص بند (۴) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهار نظر): صورت های مالی تلفیقی و شرکت اصلی شامل ترازنامه به تاریخ ۳۰ اسفندماه ۱۳۹۹ و صورتهای سود و زیان و جریان وجوه نقد سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور، مورد تصویب قرار گرفت.
۲ - در خصوص بند (۵) گزارش حسابرس مستقل (تاکید بر مطلب خاص): ضمن استماع گزارش سازمان در این خصوص، مجمع عمومی مقرر نمود سازمان منطقه اقدامات حقوقی و قانونی لازم را با رعایت صرفه و صلاح سازمان تا حصول نتایج نهایی انجام و نتایج اقدامات صورت گرفته را به صورت سه ماهه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.
۳- در خصوص بند (۶) گزارش حسابرس مستقل (تاکید بر مطلب خاص): گزارش به استماع رسید. مجمع عمومی مقرر نمود با توجه به بهبود وضعیت در خصوص بیماری کرونا سازمان منطقه تمهیدات و برنامه ریزی لازم را به منظور افزایش درآمدهای عملیاتی سازمان معمول و گزارش اقدامات صورت گرفته را تا تاریخ ۱۴۰۱/۰۴/۳۱ به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.
۴ - در خصوص بند (۷) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: مجمع عمومی ضمن عدم پذیرش هر گونه انحراف از بودجه مصوب و اصلاحی سازمان و تاکید بر مسئولیت هیات مدیره و مدیران وقت در این خصوص و لزوم ارائه گزارش تحلیل اقتصادی و اجتماعی به استناد تصویبنامه شماره ۱۵۵۳۴۲ /ت۵۸۴۴۶ه- مورخ ۱۳۹۹/۱۲/۲۶، بر رعایت بودجه مصوب سالانه سازمان های مناطق آزاد تاکید نمود.
۵- در خصوص بند (۸) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: با توجه به تکلیف مقرر در این خصوص در بند ۷ تکالیف تعیین شده توسط مجمع عمومی برای گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی در ارتباط با صورت های مالی منتهی به اسفند ماه سال ۱۳۹۸ سازمان، مجمع عمومی مقرر نمود سازمان منطقه حداکثر ظرف مدت یک ماه نسبت به اجرای تکلیف تعیین شده اقدام و نتیجه را به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.
۶- در خصوص بند (۹) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: گزارش به استماع اعضای مجمع رسید.
۷- در خصوص بند (۱۰) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی:
در خصوص بند ۱- ۱۰: مجمع عمومی بر لزوم ارائه صورت های مالی سازمان در موعد مقرر در اساسنامه تاکید نمودند.
در خصوص بند ۲ - ۱۰: مجمع عمومی بر اجرای تکالیف تعیین شده و رعایت قوانین و مقررات تاکید نمود. بدیهی است مسئولیت اجرای تکالیف مقرر بر عهده مدیران و مسئولان وقت سازمان میباشد.
۸- در خصوص بند (۱۱) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: گزارش سازمان منطقه به استماع رسید. مجمع عمومی بر لزوم رعایت ضوابط و مقررات تاکید نمود.
۹ - در خصوص بند (۱۲) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: با توجه به تکلیف تعیین شده در ارتباط با بند ۱۱ گزارش حسابرسی مستقل و بازرس قانونی در خصوص صورت های مالی منتهی به اسفندماه ۱۳۹۸ سازمان منطقه در اینخصوص، مجدداً بر اجرای آن تاکید و مقرر داشت سازمان منطقه اقدامات و مکاتبات قانونی لازم را در اینخصوص تا حصول نتیجه نهایی با رعایت صرفه و صلاح سازمان انجام و گزارش اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ ۱۴۰۱/۰۳/۳۱ به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.
همچنین در ارتباط با حجم بالای موجودی نقد، از آنجا که تنظیم برنامه مالی و استفاده بهینه از منابع مالی یکی از وظایف مهم هیات مدیره سازمان تلقی میشود، مجمع عمومی هیات مدیره را مکلف به ارائه گزارش چگونگی برنامه ریزی مالی و بهره گیری مطلوب از منابع سازمان در این خصوص نموده و مقرر شد یک نسخه از گزارش مورد نظر و برنامه تنظیم شده را ظرف مدت یکماه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نمایند.
۱۰ - در خصوص بند (۱۳) گزارش در مورد سایر مسئولیت های قانونی حسابرس: مجمع عمومی هیات مدیره را مکلف نمود پیگیری لازم را به منظور وصول مطالبات با رعایت صرفه و صلاح سازمان تا حصول نتایج نهایی به عمل آورده و نتایج اقدامات را به صورت سه ماهه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.
همچنین با توجه به توضیحات سازمان در خصوص گشایش اعتبار اسنادی بابت خرید دستگاه فلایت چک، با توجه به عدم حصول نتیجه در خصوص موضوع مذکور از طریق بانک عامل و بانک مرکزی، مجمع عمومی ضمن تاکید بر مسئولیت مستقیم مدیرعامل، هیات مدیره و مدیران ذیربط در خصوص هر گونه احقاق حقوق مالی سازمان مقرر نمود سازمان منطقه با قید فوریت اقدامات حقوقی لازم را با رعایت صرفه و صلاح سازمان جهت وصول مطالبات انجام و نتیجه اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ ۱۴۰۱/۰۴/۳۰ به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.
۱۱- در خصوص بند (۱۴) گزارش در مورد سایر مسئولیت های قانونی حسابرس: گزارش به استماع اعضای مجمع رسید.
۱۲- در خصوص بند (۱۵) گزارش در مورد سایر مسئولیت های قانونی حسابرس: گزارش به استماع اعضای مجمع رسید.
۱۳ - در خصوص بند (۱۶) گزارش در مورد سایر مسئولیت های قانونی حسابرس: گزارش به استماع اعضای مجمع رسید.
مجمع عمومی بر لزوم رعایت کلیه قوانین و مقررات در اینخصوص تاکید نمود. همچنین مقرر شد سازمان منطقه اقدامات صورت گرفته در اینخصوص را به صورت سه ماهه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید.
۱۴- سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزادی تجاری - صنعتی ماکو، برای سال مالی منتهی به ۳۰ اسفندماه ۱۴۰۰ انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین سازمان منطقه و سازمان حسابرسی با رعایت تعرفه های مصوب مطابق قانون تعیین میشود.
۱۵- روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهی های سازمان انتخاب میشود.
۱۶- جلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی منتخب شورای عالی مناطق آزاد و ویژه اقتصادی) با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.